НАЗК: які декларації проходять повну перевірку і кого це стосується

Серед основних заходів фінансового контролю, які здійснює НАЗК, — повна перевірка декларації.

Субʼєкти декларування подають декларації 3 видів: 

• кандидата на посаду;
• щорічна (під час виконання функцій держави або місцевого самоврядування та після звільнення);
• при звільненні.

Важливо: повній перевірці підлягають лише «щорічні» декларації та декларації «при звільненні». Водночас така перевірка проводиться у період здійснення декларантом діяльності, пов’язаної з виконанням функцій держави або місцевого самоврядування, а також впродовж 3 років після припинення такої діяльності.

Відбір декларацій для повної перевірки здійснюється:

• у порядку черговості на підставі оцінки ризиків; а також
• за результатами аналізу інформації, отриманої від громадян, організацій, медіа та інших джерел.

Повідомлення викривачів: хто і які порушення викриває

Станом на сьогодні декларанти, які мали право на відтермінування подання декларацій, подають одночасно 3 та більше декларацій за різні звітні періоди. Поширеними є випадки, коли у посадовця відсутній обовʼязок для подання декларації за певний звітний період, але він продовжує подавати декларації. При цьому не використовує під час перевірки своє право надати пояснення, у тому числі щодо підстав подачі декларації.

Увага: якщо під час проведення повної перевірки встановлено, що особа, яка подала декларацію, не є декларантом, або декларація не підлягає повній перевірці, уповноважена особа складає довідку про припинення повної перевірки без затвердження результатів.

У разі, якщо така декларація все ж таки була перевірена, вона може бути визнана такою, що не перевірялася. Нагадаємо, НАЗК впровадило процедуру визнання декларації такою, що не перевірялася. 

Така процедура застосовується виключно у двох випадках:

• особа, яка подала декларацію, не мала обов’язку її подавати через те, що не є суб’єктом декларування;
• декларація не підлягає повній перевірці (помилково обраний вид декларації «щорічна», замість «кандидата на посаду» або сплинув трирічний строк з припинення діяльності, повʼязаної з виконанням особою функцій держави або місцевого самоврядування.

Повна перевірка декларації складається з таких етапів:

• з’ясування достовірності задекларованих відомостей;
• визначення точності оцінки задекларованих активів;
• перевірка на наявність конфлікту інтересів;
• виявлення ознак незаконного збагачення чи необґрунтованості активів.

Перелік осіб, щодо яких НАЗК розпочало повні перевірки, та результати цих перевірок можна переглянути за посиланням.

Джерело: офіційний сайт НАЗК